Казахстанцам установят лимит мобильных переводов, чтобы избежать налоговых проверок

В Казахстане вновь оживились споры вокруг использования мобильных переводов для оплаты товаров и услуг. После отмены четвертого этапа обязательного декларирования ряд предпринимателей снова начали активно принимать платежи через мобильные переводы. В комитете государственных доходов (КГД) заявили о планах изменить подходы к анализу, включая учет не только количества переводов, но и их общего объема, передает Adaladam.kz со ссылкой на Inbusiness.kz.

В КГД напомнили, что банки второго уровня обязаны фиксировать операции на счетах физических лиц, если они соответствуют признакам предпринимательской деятельности.

Одним из таких признаков является поступление средств от 100 или более различных отправителей в течение трех последовательных месяцев на личный счет, не предназначенный для ведения бизнеса.

Банки предоставляют данные поэтапно. В 2023 году это касается госслужащих и их супругов, в 2024 году – работников квазигосударственного сектора, а с 2025 года – индивидуальных предпринимателей и руководителей юридических лиц. Полный охват населения планируется с 2026 года, – cсообщили в КГД.

На данный момент комитет государственных доходов (КГД) не располагает точными данными о количестве предпринимателей, уклоняющихся от уплаты налогов через мобильные переводы. Полная информация от банков ожидается только в 2025 году.

Тем не менее, за ведение предпринимательской деятельности в обход закона предусмотрены серьезные санкции. За деятельность без регистрации штраф составляет 15 МРП, при повторном нарушении – 30 МРП (ст. 463 КоАП). Уклонение от уплаты налогов влечет штраф в размере 200% от суммы налога, а повторное нарушение – 300% (ст. 275 КоАП).

Кроме того, за невыдачу чека при расчетах предусмотрены предупреждение при первом нарушении и штраф в размере от 30 до 40 МРП при повторном нарушении (ст. 284 КоАП). Нарушение требований законодательства также может привести к аресту банковских счетов.

Когда выявляют нарушение, выставляют уведомление. Дают 30 дней для исправления путем сдачи дополнительной формы налоговой отчетности или предоставления пояснений. Если по истечении срока уведомления нет реакции и действий от налогоплательщика, следующей мерой идет блокировка счетов, – пояснили в КГД.

Между тем, в настоящее время комитет государственных доходов  занимается разработкой изменений в критерии анализа.

В частности, планируется учитывать не только количество отправителей, но и общий объем поступивших средств.

Рассматривается следующая редакция критерия: получение одним физическим лицом денежных средств на банковский счет от 100 и более разных лиц ежемесячно в течение трех последовательных месяцев, общая сумма которых превышает 3 МЗП (по состоянию на 01.01.2024 года – 255 000 тенге), – сообщили представители госоргана.

Предлагаемые изменения позволят исключить из анализа лиц, не обязанных регистрироваться в качестве индивидуальных предпринимателей, например, граждан с небольшими доходами.

Сроки вступления изменений в силу пока не определены. Однако ожидается, что меры контроля со временем будут ужесточаться, поскольку использование мобильных переводов без уплаты налогов причиняет значительный ущерб государственному бюджету.

Введение новой системы отчетности поможет легализовать теневые доходы, обеспечивая прозрачные условия для добросовестных предпринимателей.